南谯区审计局2017年部门决算

南谯区审计局2017年部门决算

2018年9月

目  录

第一部分：南谯区审计局概况

一、部门主要职责

二、部门机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分：南谯区审计局2017年度部门决算表

一、公开01表：2017年收入支出决算总表

二、公开02表：2017年收入决算表

三、公开03表：2017年支出决算表

四、公开04表：2017年财政拨款收入支出决算总表

五、公开05表：2017年一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、公开06表：2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、公开07表：2017年政府性基金财政拨款收入支出决算表

第三部分：南谯区审计局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款收入决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

（四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

1．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。

2. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。
3. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。
4. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）关于2017年度预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

 

 

 

第一部分： 南谯区审计局概况

南谯区审计局为南谯区政府所属一级财政拨款预算单位，区编办核定编制17个，其中：行政编制8个，全额拨款事业编制9个。现有在职职工10名，借用人员1名，聘用人员4名，退休职工9名，内设机构为人事股、行政事业审计股、财政与社会保障审计股、农业环保与投资审计股、审理室5个股室，下设经济责任审计局与政府投资审计中心2个副科级全额拨款事业二级单位。

一、部门职责

（一）参与制定审计方面的地方性法规、规章和其他规范性文件；制定全区审计制度规范并监督执行，领导、协调、监督下级审计机关的审计业务；

（二）向区政府、市审计局报告以及向区有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；

（三）依据《中华人民共和国审计法》等法律法规，直接进行下列审计:

1、区本级财政预算执行情况和其他财政财务收支情况审计；

2、区级各部门、事业单位及下属单位财政财务收支情况以及预算外资金管理使用情况审计；

3、党政领导干部任期经济责任情况审计；

4、乡镇人民政府预算执行和决算以及预算外资金管理情况审计；

5、区属国有企业、国有控股企业和国有资金占主导地位的企业资产、负债和损益以及国有企业领导人员任期经济责任审计；

6、区政府有关部门管理的社会团体和受区政府委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支情况审计；

7、对政府投资的各类建设工程项目进行跟踪审计和预决算审计；

8、国际组织和外国政府在南谯区内的援助、贷款项目的财务收支情况审计；

9、对与区级财政财务收支有关的特定事项，向有关部门、单位进行专项审计和专项审计调查；

10、其他法律、法规规定的审计事项。

（四）向区政府提交区本级财政预算执行情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区本级财务预算执行和其他财政财务收支情况审计工作报告；

（五）组织实施对内部审计的指导和监督；检查监督社会审计组织的审计业务质量；组织审计专业培训；

（六）办理区政府和市审计局交办的其他审计事项。

二、机构设置

内设机构为人事股、行政事业审计股、财政与社会保障审计股、农业环保与投资审计股、审理室5个股室，下设经济责任审计局与政府投资审计中心2个副科级全额拨款事业二级单位。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，南谯区审计局2017年度部门决算仅指局本级决算，无二级机构和下属事业单位部门决算。

 

序号	单位名称
1	南谯区审计局（单位）本级

 

第二部分  南谯区审计局2017年部门决算表

2017年收入支出决算总表

			公开01表
部门：南谯区审计局			金额单位：万元
收入		支出
项 目	决算数	项目		决算数
栏 次
一、财政拨款收入	617.35	一、一般公共服务支出		536.58
二、上级补助收入		二、外交支出
三、事业收入		三、国防支出
四、经营收入		四、公共安全支出
五、附属单位上缴收入		五、教育支出
六、其他收入	14.64	六、科学技术支出
		七、文化体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出		30.67
		九、医疗卫生与计划生育支出		9.68
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出
		十二、农林水支出
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、国土海洋气象等支出
		十九、住房保障支出		12.99
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、其他支出
		二十二、债务还本支出
		二十三、债务付息支出
本年收入合计	631.99	本年支出合计		589.92
用事业基金弥补收支差额		结余分配
年初结转和结余	83.49	年末结转和结余		125.56
总计	715.48	总计		715.48

2017年收入决算表

						公开02表
部门：南谯区审计局						金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业 收入	经营 收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码	科目名称
栏次	合计	631.99	617.35					14.64
201	一般公共服务支出	578.65	564.01					14.64
20108	审计事务	578.65	564.01					14.64
2010801	行政运行	272.65	258.01					14.64
2010804	审计业务	306.00	306.00
208	社会保障和就业支出	30.67	30.67
20805	行政单位离退休	30.67	30.67
2080504	未归口管理的行政单位离退休	26.06	26.06
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	4.61	4.61
210	医疗卫生与计划生育支出	9.68	9.68
21011	行政事业单位医疗	9.68	9.68
2101101	行政单位医疗	9.68	9.68
221	住房保障支出	12.99	12.99
22102	住房改革支出	12.99	12.99
2210201	住房公积金	12.99	12.99

 

2017年支出决算表

										公开03表
部门：南谯区审计局										金额单位：万元
项目						本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码				科目名称
类	款	项		合计		589．92	489．92	100．00
201				一般公共服务支出		536．58	436．58	100．00
20108				审计事务		536．58	436．58	100．00
2010801				行政运行		230．58	230．58
2010804				审计业务		306．00	206．00	100．00
208				社会保障和就业支出		30．67	30．67
20805				行政单位离退休		30．67	30．67
2080504				未归口管理的行政单位离退休		26．07	26．07
2080505				机关事业单位基本养老保险缴费支出		4．60	4．60
210				医疗卫生与计划生育支出		9．68	9．68
21011				行政事业单位医疗		9．68	9．68
2101101				行政单位医疗		9．68	9．68
221				住房保障支出		12．99	12．99
22102				住房改革支出		12．99	12．99
2210201				住房公积金		12．99	12．99

 

2017年财政拨款收入支出决算总表

				公开04表
部门：南谯区审计局				金额单位：万元
收入			支出
项    目		决算数	项目（按功能分类）		决算数
一、一般公共预算财政拨款		617．35	一、一般公共服务支出		523．28
二、政府性基金预算财政拨款			二、外交支出
			三、国防支出
			四、公共安全支出
			五、教育支出
			六、科学技术支出
			七、文化体育与传媒支出
			八、社会保障和就业支出		30．67
			九、医疗卫生与计划生育支出		9．68
			十、节能环保支出
			十一、城乡社区支出
			十二、农林水支出
			十三、交通运输支出
			十四、资源勘探信息等支出
			十五、商业服务业等支出
			十六、金融支出
			十七、援助其他地区支出
			十八、国土海洋气象等支出
			十九、住房保障支出		12．99
			二十、粮油物资储备支出
			二十一、其他支出
			二十二、债务还本支出
			二十三、债务付息支出
本年收入合计		617．35	本年支出合计		576．62
年初财政拨款结转和结余		82．46	年末财政拨款结转和结余		123．19
一般公共预算财政拨款		82．46
政府性基金预算财政拨款
合计		699．81	合计		699．81

 

2017年一般公共预算财政拨款收入支出决算表

																						公开05表
部门：南谯区审计局																						金额单位：万元
科目编码	科目名称			年初结转和结余							本年收入					本年支出				年末结转和结余
				合计			基本支出结转		项目支出结转和结余		合计		基本支出		项目支出		合计	基本支出	项目支出		合计	基本支出结转	项目支出结转和结余
																							项目支出结转	项目支出结余
																											合计			82.46			82.46				617.35		517.35		100		576.62	476.62	100		123.19	123.19
201	一般公共服务支出			82.46			82.46				564		464		100		523.28	423.28	100		123.19	123.19
20108	审计事务			82.46			82.46				564		464		100		523.28	423.28	100		123.19	123.19
2010801	行政运行			9.97			9.97				258		258				217.28	217.28			50.70	50.70
2010804	审计业务			72.49			72.49				306		206		100		306	206	100		72.49	72.49
208	社会保障和就业支出										30.67		30.67				30.67	30.67
20805	行政单位离退休										30.67		30.67				30.67	30.67
2080504	未归口管理的行政单位离退休										26.07		26.07				26.07	26.07
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出										4.6		4.6				4.6	4.6
210	医疗卫生与计划生育支出										9.68		9.68				9.68	9.68
21011	行政事业单位医疗										9.68		9.68				9.68	9.68
2101101	行政单位医疗										9.68		9.68				9.68	9.68
221	住房保障支出										12.99		12.99				12.99	12.99
22102	住房改革支出										12.99		12.99				12.99	12.99
2210201	住房公积金										12.99		12.99				12.99	12.99

 

2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表

												公开06表
部门：		南谯区审计局										金额单位：万元
人员经费					公用经费
科目编码	科目名称		金额		科目编码		科目名称		金额		科目编码		科目名称	金额
															301	工资福利支出		164.77		302		商品和服务支出		177.28		310		其他资本性支出	2.38
30101	基本工资		47.22		30201		办公费		2.81		31001		房屋建筑物购建
30102	津贴补贴		30.24		30202		印刷费				31002		办公设备购置	2.38
30103	奖金		35.82		30203		咨询费				31003		专用设备购置
30104	其他社会保障缴费		11.44		30204		手续费				31005		基础设施建设
30106	伙食补助费		7.89		30205		水费				31006		大型修缮
30107	绩效工资				30206		电费				31007		信息网络及软件购置更新
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		4.60		30207		邮电费		3.11		31008		物资储备
30109	职业年金缴费				30208		取暖费				31009		土地补偿
30199	其他工资福利支出		27.56		30209		物业管理费				31010		安置补助
303	对个人和家庭的补助		132.19		30211		差旅费		6.44		31011		地上附着物和青苗补偿
30301	离休费				30212		因公出国（境）费用				31012		拆迁补偿
30302	退休费		30.64		30213		维修(护)费		0.20		31013		公务用车购置
30303	退职（役）费				30214		租赁费		0.12		31019		其他交通工具购置
30304	抚恤金				30215		会议费				31020		产权参股
30305	生活补助		7.50		30216		培训费		0.35		31099		其他资本性支出
30306	救济费				30217		公务接待费		1.56		304		对企事业单位的补贴
30307	医疗费		9.68		30218		专用材料费				30401		企业政策性补贴
30308	助学金				30224		被装购置费				30402		事业单位补贴
30309	奖励金		28.37		30225		专用燃料费				30403		财政贴息
30310	生产补贴				30226		劳务费				30499		其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金		42.60		30227		委托业务费		148.67		307		债务利息支出
30312	提租补贴		7.49		30228		工会经费		3.00		30701		国内债务付息
30313	购房补贴				30229		福利费		2.57		30707		国外债务付息
30314	采暖补贴				30231		公务用车维护费				399		其他支出
30315	物业服务补贴				30239		其他交通费用		0.76		39906		赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出		5.90		30240		税金及附加
					30299		其他商品和服务支出		7.69
人员经费合计			296.96		公用经费合计									179.66

2017年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

								公开07表
部门：南谯区审计局								金额单位：万元
项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称（项目）			小计	基本支出	项目支出
类	款	项	合计

注：南谯区审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分 南谯区审计局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计715.48万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余）、支出总计715.48万元（含结余分配和年末结转结余）。与2016年相比，收入总计增加104.01万元，增长14.54%。支出总计增加61.94万元，增长8.66%，主要原因：一是人员增加以及政策性调资增加支出；二是政府投资审计项目增加使得委托社会中介组织审计费用增加。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计631.99万元，其中：财政拨款收入617.35万元，占97.68%；其他收入14.64万元，占2.32%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计589.92万元，其中：基本支出489.92万元，占83.05%；项目支出100万元，占16.95%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计699.81万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计699.81万元（含年末财政拨款结转结和结余）。与2016年相比，收入总计增加104.01万元，增长14.54%。支出总计增加121.26万元，增长8.66%，主要原因：一是人员增加以及政策性调资增加支出；二是政府投资审计项目增加使得委托社会中介组织审计费用增加。

 

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款收入617.35万元，占本年收入的97.68%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款收入增加38.8万元，增长6.28%。主要原因一是人员增加以及政策性调资增加支出；二是政府投资审计项目增加使得委托社会中介组织审计费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出576.62万元，占本年支出的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加80.53万元，增长13.96%。主要原因一是人员增加以及政策性调资增加支出；二是政府投资审计项目增加使得委托社会中介组织审计费用增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出576.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出523.28万元，占90.75%;社会保障和就业（类）支出30.67万元，占5.32%；医疗卫生和计划生育（类）支出9.68万元，占1.68%；住房保障（类）支出12.99万元，占2.25%。

（四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为210.32万元，支出决算为576.62万元，完成年初预算的364.74%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员增加以及政策性调资增加支出；二是政府投资审计项目增加使得委托社会中介组织审计费用增加。其中:基本支出476.62万元，占82.66%；项目支出100万元，占17.34%。具体情况如下：

1．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为152.98万元，支出决算为217.28万元，完成年初预算的142.03%，决算数大于预算数的主要原因是政府投资项目委托审计费用增加。

2. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为0万元，支出决算为206万元，决算数大于预算数的主要原因是政府投资项目委托审计费用增加。
3. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为34.67万元，支出决算为30.67万元，完成年初预算的88.46%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员效能奖津补贴取消。
4. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为9.68万元，支出决算为9.68万元，完成年初预算的100%。
5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算为12.99万元，支出决算为12.99万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出476.62万元，其中人员经费296.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭补助支出；公用经费179.66万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

南谯区审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2017年度，南谯区审计局机关运行经费支出179.66万元，比2016年减少7.16万元，下降3.98%，主要原因是公务接待费减少及差旅费减少。

（二）政府采购支出情况。

2017年度，南谯区审计局政府采购支出总额2.38万元，授予中小企业合同金额2.38万元，其中：政府采购货物支出2.38万元（购买电脑和打印机）。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2017年12月31日，南谯区审计局无公务用车，无单价50万元以上的通用设备，无单价100万以上专用设备。 

 （四）关于2017年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，南谯区审计局组织对2017年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金100万元，占项目预算总额的100%。评价结果显示，项目支出达到了预期绩效目标。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、委托业务费: 指委托社会中介组织对政府投资项目进行审计所需要支付的审计费。

详见附件：

附件1：收入支出决算总表

附件2：收入决算表

附件3：支出决算表

附件4：财政拨款收入支出决算总表

附件5：一般公共预算财政拨款支出决算表

附件6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附件7：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

联系方式：南谯区审计局政务公开电子邮箱：nqsj2012@163.com。

 

 

附件：附件7：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.docx

附件：附件6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表.docx

附件：附件5：一般公共预算财政拨款支出决算表.docx

附件：附件4：财政拨款收入支出决算总表.docx

附件：附件3：支出决算表.docx

附件：附件2：收入决算表.docx

附件：附件1：收入支出决算总表.docx